СИТУАЦІЯ
Засновниками юрособи є шість фізосіб, які володіють частками 10% і 20%. У Єдиному державному реєстрі (ЄДР) як кінцевого бенефіціарного власника (КБВ) зазначили директора, який не має частки в капіталі, який володіє правом голосу 20%. Його записали як особу, яка справляє прямий вирішальний вплив. Як виправити ситуацію? Як зобразити структуру власності?
РІШЕННЯ
Особу, яка має частку, меншу ніж 25%, не завжди не можна вважати КБВ. Із визначення КБВ вбачається, що ознаками справляння непрямого вирішального впливу на діяльність є принаймні той факт, що фізична особа володіє часткою в розмірі не менше ніж 25% статутного (складеного) капіталу або прав голосу юридичної особи через пов’язаних фізичних або юридичних осіб, трасти чи інші подібні правові утворення. Вона може справляти вирішальний вплив шляхом реалізації права:
- контролю, володіння, користування або розпорядження всіма активами чи їх часткою;
- отримання доходів від діяльності юридичної особи, трасту або іншого подібного пра...
