СИТУАЦІЯ
Сільськогосподарський виробничий кооператив має близько 100 засновників, які мають частки пайового капіталу в межах від 0,1 до 2,4%. Чи потрібно подавати відомості про кінцевих бенефіціарних власників?
РІШЕННЯ
Керуйтеся положенням Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 № 361-IX (далі — Закон № 361).
Відповідно до підпункту 30 пункту 1 статті 1 Закону № 361 кінцевим бенефіціарним власником (КБВ) є:
- для юридичних осіб — будь-яка фізична особа, яка справляє вирішальний вплив на діяльність юридичної особи (в т. ч. через ланцюг контролю/володіння);
- для трастів, утворених згідно із законодавством країни їх утворення, — засновник, довірчий власник, захисник (за наявності), вигодоодержувач (вигодонабувач) або група вигодоодержувачів (вигодонабувачів), а також будь-яка інша фізична особа, яка справляє вирішальний вплив на діял...
