Під час реєстрації юридична особа наразі обов’язково має подати інформацію про кінцевих власників. Ті, хто реєструвався за старими правилами та не повідомляв, також мусять це зробити.
Необхідність інформувати про кінцевих бенефіціарів постала через вимоги Угоди про асоціацію між Україною та ЄС та імплементації у законодавство України Міжнародних стандартів фінмоніторингу від FATF. Таку інформацію використовують для моніторингу та виявлення відмивання грошей, «брудних» грошей та операцій із метою торгівлі наркотиками та зброєю.
Розглянемо, хто з юросіб, коли і як має інформувати про кінцевих бенефіціарних власників (КБВ) та структуру власності.
Коли інформувати
КБВ — це фізична особа, яка є не номінальним, а справжнім власником юрособи через ланцюжок проміжних власників.
За визначенням КБВ — це фізособа, яка незалежно від формального володіння має можливість справляти вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юрособи безпосередньо або через інших осіб (пп. 30 п. 1 ст. ...
